近年來，各地金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)的洗錢線索和涉案金額十分驚人。據(jù)中國人民銀行主管反洗錢工作的副行長項(xiàng)俊波介紹，2006年前8個(gè)月，中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)協(xié)助公安機(jī)關(guān)破獲各類經(jīng)濟(jì)金融違法犯罪案件25起，涉案金額近200億元；中國人民銀行（不包括分支機(jī)構(gòu)）已向公安部經(jīng)偵局移送可疑交易線索38宗，公安機(jī)關(guān)已立案調(diào)查7宗（其中已有6宗發(fā)現(xiàn)了違法犯罪問題）；已組織有關(guān)分支行調(diào)查可疑交易線索44宗。
所謂“洗錢”，就是指將毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。通俗地講,就是將“黑錢”洗白。
為預(yù)防洗錢活動(dòng)，維護(hù)金融秩序，2006年10月31日，十屆全國人大常委會(huì)第二十四次會(huì)議通過了《中華人民共和國反洗錢法》。本法自2007年1月1日起施行，為遏制洗錢犯罪及相關(guān)犯罪，提供了強(qiáng)有力的法律保障。
通過開酒店“洗錢”和地下錢莊“洗錢”
在沿海某省一條偏僻的鄉(xiāng)鎮(zhèn)公路旁，林某開設(shè)了一家富麗堂皇的“汽車駕駛員酒店”。表面上看，這家酒店專為過往司機(jī)所設(shè)，且生意蕭條，但知情者卻知道該酒店經(jīng)常日進(jìn)斗金。原來林某還在該鎮(zhèn)附近開設(shè)了一個(gè)地下卷煙制假窩點(diǎn)，專門生產(chǎn)各種假冒名牌卷煙，并銷往全國各地，每年暴利高達(dá)數(shù)千萬元人民幣。
林某開設(shè)酒店的根本目的，在于通過劃賬的形式，將制假所得的非法資金洗凈。為了營造一種顧客盈門、生意興隆的假象，林某每天晚上都要將酒店所有的客房燈都打開，但實(shí)際上卻很少有人入住。
從此案可以看出，林某所設(shè)卷煙制假窩點(diǎn)，絕非只有一兩個(gè)知情人，但在實(shí)際生活中，林某的周邊人可能因?yàn)檫@樣那樣的原因，得到過林某的小恩小惠，所以沒有誰會(huì)主動(dòng)去捅破這層“窗戶紙”。
地下錢莊也是不法分子“洗錢”的重要渠道。前幾年，中國海關(guān)在廣州破獲了鄭某以“螞蟻搬家”式走私成品油案件。據(jù)查證，以鄭某為首的走私集團(tuán)利用香港免稅柴油與國內(nèi)柴油的差價(jià)，在長達(dá)4年的時(shí)間內(nèi)，共走私柴油54萬噸，案值高達(dá)14億元人民幣，偷逃稅款3.5億元人民幣。
此案共抓獲主要犯罪嫌疑人150余名。該走私集團(tuán)為了走私需要，頻繁通過當(dāng)?shù)嘏c境外地下錢莊“洗錢”，并籌集了大量港幣、美元供其非法使用。
其運(yùn)作流程為：一是通過地下錢莊注冊(cè)一家公司或許多空殼公司，并頻繁地更換賬戶和公司名稱，為走私交易提供源源不斷的現(xiàn)金。二是在換匯圈中“樹立”自己的服務(wù)和信譽(yù)品牌，讓有換匯需求的企業(yè)和個(gè)人主動(dòng)來找地下錢莊，然后與鄭某所需幣種進(jìn)行交換。地下錢莊采取少收手續(xù)費(fèi)的辦法，通常只收1%到2%的傭金，而且在談好生意后，多是主動(dòng)把錢先打到對(duì)方指定的賬戶上，對(duì)方確認(rèn)后再把本金和傭金打到地下錢莊的賬戶上，并以此方式取得“客戶”信任。三是將現(xiàn)金偷運(yùn)出境，順利實(shí)現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)。
地下錢莊通常采取三種方法轉(zhuǎn)移資金：利用深圳與香港直接通航線路，雇傭“水客”將這些錢分批帶過境；與香港的走私公司相互配合做假單證，簽訂假的購貨合同把錢匯出去以及直接偷渡運(yùn)送出境等。
此類非法組織均采取地下經(jīng)營形式，其人員大都為家族內(nèi)部成員，所作所為具有一定的隱蔽性，尤其是在經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū)活動(dòng)頻繁。